Plan Operativo 1g553w

PLAN OPERATIVO PRONATEX “Piensa en ti, consume lo natural”

1. PRESENTACION El aprovechamiento sostenible de la biodiversidad amazónica, los ecoproductos industriales y los servicios ambientales ofrecen ventajas competitivas nacionales e internacionales para la industria colombiana. Acceder a estos nuevos mercados con productos colombianos competitivos es el reto del presente Plan Operativo planteado por PRONATEX para los próximos 2 años y tiene por su misma naturaleza que cumplir con la doble misión de ser dinámico y adaptable a los desarrollos de los mercados verdes internacionales, para responder a las necesidades del país y a las oportunidades de mercado que este sector representa para Colombia en el nuevo siglo. Los productos no maderables amazónicos, como las frutas, tienen un valor agregado adicional que no ha sido suficientemente aprovechado, es el de ser parte del mayor bosque tropical continuo, el más grande banco genético y un importante sumidero de CO2 que contribuye al cambio climático en el planeta. Difundir y promocionar las frutas amazónicas incorporando esos valores ambientales, constituye un paso fundamental en la tarea de construir un desarrollo sustentable. Lo que requiere ser destacado es que la rentabilidad económica de los productos no maderables del bosque amazónico colombiano debe ser evidenciada con urgencia colocándolos en el mercado local, nacional e internacional, para inclusive llegar a demostrar que ellos son a corto plazo más estratégicos que el mismo petróleo. Convertir al desarrollo sustentable de la Amazonía en prioridad planetaria, por lo tanto, demanda una alianza al interior de cada región nacional y a nivel panamazónico desde la cual se comprenda con claridad que somos poseedores de el mayor banco genético del planeta y el mayor sumidero de CO2. Es a partir de esta noción que PRONATEX S.A. pretende entablar un nuevo mercado donde se produzca y comercializen dentro de los mas altos estándares de calidad; productos 100% naturales 100% saludables, provenientes de nuestra amazonia colombiana. Para lograr esto se plantea el siguiente plan operativo, el cual es un primer acercamiento hacia la situación de la cadena Productiva de las frutas nativas amazónicas, es decir, al conjunto de eslabones que conforma un proceso económico, en el cual en cada una de sus partes se agrega valor, desde la materia prima a la distribución de los productos terminados. Adicionalmente hemos incorporado un aspecto que va más allá del estrictamente productivo esto es el

reconocimiento a los conocimientos ancestrales de los pueblos indígenas que es potenciado por los centros de ciencia y tecnología a través de investigaciones y generación de tecnologías producto de los cuales tenemos en la actualidad una amplia gama de frutales nativos promisorios.

2. PROYECTOS Y/O PROPUESTAS El proyecto está dirigido a crear, fortalecer y mantener la empresa PRONATEX S.A. Con base en frutos tan exóticos como el arazá, copoazu, chontaduro, cocona, entre otros; proponiendo incursionar en el mercado productivo y comercial de frutas a nivel nacional e internacional; a través de una exhaustiva investigación de mercado para este novedoso y promisorio proyecto, en el cual se analizara a través de una visión rápida de la situación de los actores y procesos que en relación a las frutas se están dando en la región. El alcance de la propuesta se limita a realizar un listado de frutas y su priorización, un mapeo de actores, a recopilar y sistematizar la información y, con ello, presentar los problemas y las alternativas que sirvan de base para hacer una propuesta preliminar para la cadena de frutales amazónicos colombianos. Cabe señalar que uno de los principales problemas que enfrentó el trabajo fue la ausencia de datos estadísticos regionales y locales, ya que el Censo Agropecuario además de ser por muestreo, solamente consideró la producción de naranjilla, caña y plátano; no existe información sobre la superficie sembrada, ni volúmenes de producción y menos aun sobre la comercialización de otras frutas amazónicas que se comercializa en mercados nacionales e internacionales. Los datos presentados provienen de fuentes secundarias y entrevistas.

3. NUESTRA MISION En PRONATEX S.A. queremos ofrecerles a nuestros clientes la satisfacción de sus necesidades, gustos y preferencias, mediante la entrega de gran variedad de productos derivados de frutas amazónicas con excelente calidad y precio, todo ello en ambientes modernos y con propuestas de valor diferenciadas.

4. NUESTRA VISION La implementación del Plan Operativo permitirá e impulsara el fortalecimiento de un nuevo sector productivo liderado por PRONATEX, como alternativa de desarrollo sostenible para Colombia, creando herramientas para dar a conocer los productos verdes entre los consumidores y generando incentivos para fortalecer la oferta de estos productos.

5. OBJETIVOS 5.1. OBJETIVO GENERAL Consolidar y posicionar la producción, transformación y comercialización de frutas, especias y plantas medicinales amazónicas colombianas en los mercados nacionales e internacionales, trabajando con procesos amigables del medio ambiente y contribuyendo al mejoramiento de la calidad ambiental y el bienestar social; manteniendo los certificados de calidad que hemos conseguido, que son ISO 9001-2001 y EUREPGAP. El primero nos lo exigen nuestros clientes nacionales y el segundo es una condición imprescindible para exportar productos fuera de nuestras fronteras.

5.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS 4.2.1. Fortalecer y Fidelizar la relación comercial con clientes extranjeros pero sin perder de vista nuestra selecta cartera de clientes nacionales. 4.2.2. Consolidar una iniciativa de desarrollo productivo con tecnologías limpias para el aprovechamiento de algunas frutas amazónicas como oportunidad de negocio sostenible y competitivo en la Amazonia colombiana. 4.2.3. Este proyecto tendrá inicialmente una etapa de identificación de los productos que finalmente lanzaremos como productos líderes; posteriormente analizaremos sus oportunidades que aumente la producción, mejoren el aprovechamiento y fortalezcan su posicionamiento en el mercado local con perspectivas de ser posesionada en los mercados nacionales e internacionales. 4.2.4. Esto sumado a capacitaciones a productores vinculados a la asociación y a la exploración de nuevos productos como los deshidratados y yogurts los cuales últimamente presentan buena aceptación entre los consumidores locales.

6. METAS Incrementar La producción media de arazá que se ubica actualmente en las 25 tn /ha. En el próximo año 2009 a un 25 % el rendimiento y estabilizar la producción, mediante incorporación de tecnologías de producción adaptadas al subtrópico, (diversificación varietal, manejo del agua y suelo, adecuación de sistemas de alarma para el control de plagas y enfermedades, tecnologías de nutrición con macro y microelementos y reducción de pérdidas por heladas). En el caso del copoazu, es posible tener como meta un incremento de 3.000 ha de la superficie implantada para los próximos 5 años. Para que esto suceda habrá

que resolver serios problemas agronómicos, especialmente referidos al daño que ocasiona Phythopthora cinnamomi y a la elección de los sitios adecuados donde se instalarán las nuevas plantaciones. En lo referente a la producción de chontaduro existe un marcado interés de empresas exportadoras del NOA, que están iniciando viveros para 500 ha de producción de fruta fresca destinada al mercado interno con variedades recomendadas por la EECT Yuto. Las áreas de desarrollo tecnológicos prioritarias para el logro de las metas indicadas en las cadenas de frutales tropicales son las siguientes: 1- Mejoramiento y recursos genéticos: Actualización del elenco de cultivares y portainjertos orientado por la demanda y por su adaptación a las condiciones agroecológicas del medio productivo, y a estrategias de "producción integrada de fruta". 2- Tecnología de cultivos y recursos naturales: Adaptación de paquetes tecnológicos a utilizar para acelerar la entrada en producción de las nuevas plantaciones, obtener elevados rendimientos, mejorar la calidad de la fruta según destino (consumo en fresco e industria) y reducir los costos de producción teniendo como objetivo la producción integrada de fruta. 3- Sanidad vegetal: Adecuación, en el control sanitario de las plantaciones, a los conceptos del manejo integrado de plagas y enfermedades. Priorizar el control integrado de Phythopthora cinnamomi. 4.- Cosecha y postcosecha: Desarrollo de técnicas de cosecha y postcosecha que permitan aumentar la capacidad de conservación de los frutos, manteniendo elevados niveles de calidad, a fin de mejorar la eficiencia en el mercado interno 5- Agroindustria: Instalación de una planta piloto para el procesamiento de frutas tropicales.

7. MATRIZ DOFA 7.1 DEBILIDADES • •

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• •

No existe un mercado nacional de Productos Frutales Exóticos. Precios más altos. Hay poca tradición exportadora del país y no están desarrollados estándares de calidad para el mercado internacional. No existen canales de distribución. Se presenta una limitada cantidad de producción. Pequeños productores altamente dispersos. Falta capacitación en manejo agronómico y postcosecha: empaque, manipulación, transporte.

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Frutas con cualidades culinarias (Jugos, Aderezos, Salsas, Postres, etc.) NO son frutas para consumo en fresco o directo. Productos altamente perecederos: la fruta debe venderse máximo en 2-3 días. Manipulación inadecuada. Estacionalidad de la oferta. Desconocimiento de aspectos de mercadeo con clientes y consumidores. Susceptibilidad a plagas, en especial mosca de la fruta. No hay oferta suficiente para conquistar grandes mercados. Localización geográfica de los centros de producción distante de los mercados. Logística insuficiente.

7.2 OPORTUNIDADES •

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Crecimiento de la demanda por frutas exóticas a nivel mundial. Nuevos sectores competitivos de exportación. El gobierno esta trabajando desde varios ángulos para fortalecer el sector. El mercado no reconoce marcas comerciales para frutas frescas. Interés del consumidor por productos nuevos y naturales. Tendencia del mercado hacia frutas ecológicas y orgánicas. Apoyo de programas del Estado (mercados verdes, Biocomercio.) Entidades a nivel regional para estudios: Corpoica, Sinchi, Corporaciones Autónomas. Modelos de producción ambientalmente sostenible.

7.3 FORTALEZAS •

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La creciente conciencia ambiental del sector industrial y de la demanda nacional. La condición de Colombia como país Megadiverso. La multiplicidad de sectores y actores que se abarcan crean la necesidad de unión. Fruta fresca Frutos exóticos. Sabores nuevos Propiedades nutritivas y funcionales. Ej.: Arazá (digestivo), Cocona (Diabetes, Hipertensión) , Copoazu (Vigorizante)

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Características de la fruta: aroma de la corteza atrae el consumidor, color y piel atractivo. Frutas producidas sin químicos Precios competitivos con frutas de alto consumo, tales como lulo o mora. Productos de aprovechamiento del bosque Organización con visión empresarial de productores aunque incipiente Interés de los empresarios por explorar nuevos mercados. Mayor rendimiento, más barato y más fácil de preparar respecto a sabores posicionados (Arazá vs. lulo) Usos gastronómicos: Flanes, helados, sorbetes, jugos, cocktailes, salsas y aderezos (agridulce y dulce), ensaladas.

7.4 AMENAZAS • • • • • •

• • •

Posible confusión de los consumidores frente a la multiplicidad de iniciativas que buscan canalizar la conciencia ambiental. Creciente competencia en el sector en el ámbito internacional. Falta de compromiso o escepticismos de los actores involucrados. Situación de orden publico en zonas proveedoras de frutas. Existe miedo de los países en desarrollo de que los mercados verdes sean una barrera comercial. Sobreoferta de productos amazónicos (arazá) en el mediano plazo afectarán precio y rentabilidad para el productor. Los demás productos podrían verse afectados en la identidad amazónica (efecto dominó). Menores costos de transporte y flete de otros departamentos productores competidores, haciendo menor el precio en el mercado. Canal con mayores exigencias en cuanto producto y condiciones comerciales. Fruta en consignación: El supermercado compra lo que vende a sus clientes, las pérdidas o NO ventas van a cargo del empresario.

8. ESTRATEGIA Para aprovechar estos nuevos nichos de mercado; PRONATEX S.A. plantea las siguientes acciones y herramientas como fundamentales:

8.1. Priorización de Frutas

La priorización de un conjunto de frutas nativas promisorias tiene como único objetivo el de fortalecer la cadena productiva a través de un grupo de frutas, que haga la vez de motor para incorporar posteriormente a las demás. Buscando realizar un proceso de selección coherente, se establecieron los siguientes criterios: · Que exista una colección de ellas en los institutos de ciencias y tecnología. · Que dispongan de investigaciones en diversos campos: filogenético, bioquímico, Nutricional. · Que cuenten con propuestas para su reproducción, siembra, manejo y Aprovechamiento. · Que sean consumidas cotidianamente a nivel local y regional · Que sean valoradas en el mercado local, regional o nacional. · Que exista algún conocimiento sobre ellas en el mercado · Que cuenten con estudios de mercado o planes de negocios 8.2. Promoción de las Frutas y Sus productos a través de un Evento Para ingresar al mercado se realizarán una serie de participaciones a ferias, ruedas de negocios, eventos sociales e industriales; entre otros, en los cuales se tenga plena interrelación con representantes de los diferentes canales potenciales compradores, identificados por los empresarios y por las mismas entidades del sector (Biocomercio, mercados Verdes; etc.) para darles a conocer las frutas en fresco y los productos procesados elaborados y sus diferentes formas de preparación; con el objetivo primordial de establecer o con clientes potenciales y poder iniciar una negociación la cual puede ser concretada en una posterior reunión mas personalizada.

9. TACTICAS En este momento existe un proceso de la cadena productiva de las frutas amazónicas en marcha que le permitiría a PRONATEX S.A. pensar en posibilidades de acceder al mercado nacional e internacional, sin embargo ella requiere del fortalecimiento de la investigación, la transferencia de tecnología y fundamentalmente una sistemática promoción y difusión comercial para garantizar que su producción contribuya efectivamente a mejorar las condiciones logísticas y obtener las metas ya planteadas; la identificación de volúmenes y superficies de producción es una tarea pendiente. PRONATEX ofrecerá productos producidos bajo las Buenas Prácticas Agrícolas; reduciendo los riesgos de contaminación que garanticen la sanidad y calidad de la fruta, presentando al consumidor un alimento con apariencia, aroma, sabor y texturas agradables que contribuye con la conservación de la salud humana y la conservación del medio ambiente.

10. INDICADORES DE GESTION • • • • • • • • •

Grado de satisfacción de los clientes con relación a los pedidos. Entregas efectivamente realizadas. Rendimiento: Producción x Tiempo x Empleado Porcentajes de cumplimiento. Ganancias vs. Perdidas Rentabilidad financiera = Rentabilidad ventas * Rotación del Activo * Apalancamiento Cumplimiento del programa de pedidos. Tiempo fabricación de un producto. Periodo de maduración del producto.

11. NECESIDADES Y/O REQUERIMIENTOS Para obtener un kilo de fruta bajo el uso de Buenas Practicas Agrícolas se requieren los siguientes insumos: DOSIS PLANT A

DOSI S KILO

INSUMO

UNIDAD

APLICACIÓ N

Fertilizante 10-3030

gr.

300

9,09

Trimestral

Fosfato Diamonico

gr.

70

2,12

Trimestral

Microfos

gr.

30

0,91

Abingra, Materia Orgánica y Mineral

Kg.

1

Insecticida Tedion

ml.

Fungicida Merteck Fungicida SCore

COSTO COST DOSIS O PLANT DOSIS A KILO 365 11,06

AÑO PLANT A

AÑO KILO

1.460

44,2

85,4

2,59

341,6

10,4

Semanal

41,72

1,26

2.169

65,7

0,03

Trimestral

476,9

14,45

1.908

57,8

3,59

0,11

Semestral

17,98

0,54

35,96

1,09

ml.

3,59

0,11

Semestral

41,76

1,27

83,52

2,53

ml.

3,59

0,11

Semestral

53,9

1,63

107,8

3,27

Fungicida Euparen

gr.

7,19

0,22

Semestral

20,3

0,62

40,6

1,23

Coadyuvante Herbos

ml.

8,63

0,26

Semestral

9,96

0,3

19,92

0,6

Insecticida Nematicida Agrodime

ml.

7,19

0,22

Semestral

17,9

0,54

35,8

1,08

6.450

195

TOTAL OTROS INSUMOS

UNIDAD

Caldo Super 4

Hectárea

2000 ml.

Siembra

13.900

50,18

Caldo Rhizosfera

Hectárea

277 kg.

Siembra

19.400

70,04

Calfos

Hectárea

20000 gr

Siembra

63.800

230,32

Trichoderma

Hectárea

554 gr.

Siembra

35.700

216,25

277

Siembra

360.100

1300

Plantula

CANTIDAD

Unidad

APLICACIÓ N

COSTO Ha.

COSTO PLANTA

Micorrizas

Hectárea

2000 gr.

Siembra

35.700

128,88

Pegamento Insectos

Hectárea

1,5 l.

Anual

15.000

54,15

Plástico

Hectárea

100 m.

Anual

60.000

216,61

8.954.000

32.324,91

TOTAL

ELABORACIÓN DE CALDOS MICROBIANOS PROVEEDORES

INSUMO

MICROFERTISA

Sulfato de Cobre

SUPERMERCADO MIRAFLORES

Sulfato de Magnesio

LA CASA DEL AGRO

Sulfato de Manganeso Sulfato de Hierro Sulfato de Zing Estiércol Fresco Cal Planta Borraja

Varios

Planta Ortiga

Planta Alimonaría Malaza Yogurt Natural Harina de Soya Agua Oxigenada Jeringa desechable Producción por Planta: 30 Kg. /año

FUENTE: Los autores basados en lo aportado por el Ingeniero Agrónomo Sigifredo Beltrán Filo.

Descripción de equipos y herramientas. 

Fumigadora de espalda: Se emplea exclusivamente para la aplicación de insumos orgánicos como caldos microbianos.



Emparrado: estructura en madera y alambre necesaria para colgar la planta y permitir su desarrollo y producción.



Sistema de Riego: Empleado para regar el cultivo y optimizar sus rendimientos.



Balanza: JAV908, Cap. Máxima 30 Kg., precisión 5 gr., función de tara, display de LED fluorescente y batería recargable (duración 40 horas).



Mesa de trabajo: en acero inoxidable, 150 x 300 x 100 cm, modelo 700. Empleada para el empaque de la fruta.



Azadones: se emplean en labores culturales del cultivo como desyerbe y plateo de la planta.



Tijeras de poda y cosecha: Las primeras se utilizan en el proceso de poda y orientación de la planta y las segundas se emplean para cosechar los frutos.



Trampas atrapamoscas: Marca Multi-Lure. Elementos exigidos por el ICA para realizar el control de plagas.



Ahoyadoras: herramienta utilizada para sacar la tierra de los hoyos en la tarea de ahoyado.



Malacate de rana: Se usa para templar el emparrado del tutorado en la construcción del mismo.



Martillos: empleados en la construcción del emparrado.



Palas: necesarias para mezclar el fertilizante.



Alicates: cortan y templan el alambre en la construcción del emparrado.



Peinillas: elementos usado para desarrollar las diferentes labores del cultivo.



Picas: sirven para picar el terreno en el proceso de preparación para la siembra de la granadilla.



Canastilla plástica: 50 x 50 x 30 cm, utilizadas para cosechar y empacar.



Barras: usadas para abrir hoyos para sembrar postes en la construcción del sistema de tutorado.



Canecas Plásticas de 200l, recipientes preparación de caldos microbianos.

necesarios

para

la

Necesidades Técnicas y Tecnológicas. Para lograr un producto limpio y que cumpla con los requerimientos y parámetros de calidad exigidos por los mercados, se requiere del conocimiento y acompañamiento de un agrónomo con capacidad para implementar un cultivo de Fruta Exóticas Amazónicas bajo el uso de BPA.

12. COMPRAS Las cantidades de insumos y materias primas a utilizar para el proceso de producción se justifican con base a la información dada por el fabricante del producto o insumo y se utilizan con el criterio técnico y profesional del Ingeniero Agrónomo Sigifredo Beltrán Rodríguez, encargado del proceso de producción. Los incrementos anuales en

precios de insumos, gastos istrativos, transporte de productos terminados, materiales de empaque, mantenimiento de maquinaria y equipo, mantenimiento de instalaciones, arrendamiento del terreno, servicios públicos para el componente de producción y repuestos se calcularon en base a la inflación promedio de 6.00%.

Cuadro 1. Costos del Local.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 2. Costos de Maquinaria y Equipo de Producción.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 3. Costos de Muebles y Enseres.

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 4. Costos de Equipos de Computación y Comunicación

Cuadro 5. Costos de Implementos de Oficina y Papelería

DESCRIPCION

CANTIDAD

Lapicero Resma hoja carta Regla Sobre de carta Sobre de manila oficio sobre de manila carta Resaltadores Marcador borrable Borrador tablero acrílico Caja de ganchos de carpeta Caja de grapas Cosedora para escritorio referencia 1027 Archivador AZ Bisturi grande Diskettes de 31/2 alta densidad Perforadora bates tres huecos Tijeras inoxidable Folder colgante marrón oficio Folder carpeta presentación Folder carpeta blanca económica Pegante pegapel 125 grs. Cinta adhesiva transparente 19*50 Taco papel adhesivo Cuaderno profesional Corrector Tinta impresora Caja de clips Minas para portaminas Borrador Tarjetas de presentación Facturas de venta (500) Orden de pedido (500) Hojas membreteadas (1000) Sobres membreteados (1000) Carnet institucional base plástica Comprobante de egreso (500) Recibo de caja (1000) Etiquetas PT (1000) Notas de contabilidad (500) Remisiones (1000) Portaminas

8 1 2 10 10 10 6 2 1 1 1 1 2 2 20 1 1 10 10 10 1 1 6 3 1 1 1 12 2 168 1 1 1 1 6 1 1 1 1 1 8

VALOR UNITARIO (pesos) 500 8.330 1.000 50 72 69 1.300 1.500 800 950 3.200 11.000 3.793 2.250 647 14.790 6.000 360 430 172 1.121 862 1.466 4.000 5.000 80.000 2.500 1.000 300 60 80.000 80.000 85.000 120.000 3.500 190.000 80.000 100.000 70.000 80.000 2.000

TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 6. Costos de Implementos de Aseo

VALOR MES (pesos) 4.000 8.330 2.000 500 720 690 7.800 3.000 800 950 3.200 11.000 7.586 4.500 12.940 14.790 6.000 3.600 4.300 1.720 1.121 862 8.796 12.000 5.000 80.000 2.500 12.000 600 10.080 80.000 80.000 85.000 120.000 21.000 190.000 80.000 100.000 70.000 80.000 16.000 1.153.385

VALOR AÑO (pesos) 16.000 49.980 2.000 6.000 8.640 8.280 15.600 18.000 800 2.850 9.600 11.000 7.586 4.500 77.640 14.790 6.000 43.200 51.600 20.640 3.363 2.586 26.388 48.000 10.000 320.000 5.000 36.000 600 120.960 160.000 160.000 170.000 240.000 21.000 380.000 160.000 200.000 140.000 160.000 16.000 2.754.603

DESCRIPCION

CANTIDAD

Guantes Cepillo baño Bomba succión sanitario Cepillo lava piso Escoba Cepillo pequeño Recogedor Trapero Paño multiusos Detergente en polvo (3kg) Fabuloso (2 l) Limpido limón (3,8 l) Plumero Escobillón Valde

2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 2 2 2

VALOR UNITARIO (pesos) 1.950 1.400 2.160 3.520 4.340 1.810 4.690 3.500 3.200 6.450 4.600 5.950 4.500 6.000 5.750

TOTAL

VALOR MES (pesos) 3.900 2.800 4.320 7.040 8.680 3.620 9.380 7.000 6.400 6.450 4.600 5.950 9.000 12.000 11.500 102.640

VALOR AÑO (pesos) 23.400 2.800 4.320 7.040 26.040 3.620 9.380 21.000 76.800 77.400 55.200 71.400 9.000 12.000 11.500 410.900

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 7. Costos de Implementos de Primeros Auxilios DESCRIPCION

CANTIDAD

Isodine Solución Alcohol Dolex (12 tabletas) Sal de frutas (8 sobres) Alkaseltcer (30 tabletas) Agua oxigenada Algodón Aspirinas (20 tabletas)

1 1 1 1 1 1 1 1

VALOR UNITARIO (pesos) 6.000 1.800 3.070 4.050 7.500 850 790 2.370

TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 8. Costos de Dotación

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 9. Costos de Constitución de la Empresa

VALOR MES (pesos) 6.000 1.800 3.070 4.050 7.500 850 790 2.370 26.430

VALOR AÑO (pesos) 18.000 5.400 9.210 12.150 22.500 2.550 2.370 7.110 79.290

DESCRIPCIÓN Registro camara de comercio Registro Mercantil Industria y comercio Registro Invima Estudio de nombre del establecimiento Formularios Cámara de Comercio TOTAL

VALOR (pesos) 500.000 56.000 200.000 1.700.000 3.800 2.300 2.462.100

Fuente: Cámara de Comercio de Leticia - Amazonas. 2008. Cuadro 10. Gastos Generales Año 2008

VALOR MENSUAL (pesos) 288.000 244.000 200.000 150.000 150.000 102.640 6.608 113.293 229.550 1.484.091

DESCRIPCION Publicidad radiada Publicidad - Catálogos de muestras Energía eléctrica Teléfono Agua Implementos de aseo Primeros auxilios Dotación Implementos de oficina y papelería TOTAL Fuente: El Autor del Proyecto. 2008

VALOR ANUAL (pesos) 3.456.000 2.928.000 2.400.000 1.800.000 1.800.000 1.231.680 79.290 1.359.520 2.754.603 17.809.093

Cuadro 11. Depreciaciones EQUIPO O ELEMENTO

PERIODO A DEPRECIAR VALOR MENSUAL VALOR TOTAL (pesos) VALOR ANUAL (pesos) (meses) (pesos)

Maquinaria y equipo Muebles y enseres Equipos de Computacion y comunicación Edificaciones TOTAL

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 12. Capital Inicial

180 60 60 240

87.739.500 7.076.000 9.813.600 88.000.000 192.629.100

487.442 117.933 163.560 366.667 1.135.602

5.849.300 1.415.200 1.962.720 4.400.000 13.627.220

DESCRIPCION UN MES DE NOMINA UN MES GASTOS GENERALES UN MES DE MATERIAS PRIMAS LOCAL (Cuota Inicial) REMODELACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPUTACIÓN CONSTITUCIÓN TOTAL INVERSION

VALOR (pesos) 7.591.276 1.484.091 3.988.337 15.600.000 10.000.000 87.739.500 7.076.000 9.813.600 2.462.100 143.292.804

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 13. Nómina Mensual (Aportes más subsidio de transporte) año 2008 NOMINA

No SUELDO

AUX. PENSION SALUD ARP CAJA TRANSP. 10,125% 8% 2,4360% 4%

ICBF 3%

SENA TOTAL 2% MENSUAL

TOTAL ANUAL

Gerente

1

1.000.000

0

101.250 80.000

24.360 40.000 30.000 20.000

1.295.610 15.547.320

Jefe de mercadeo, publicidad y venta

1

Mercaderistas Secretaria

2 1

700.000 800.000 400.000

0 34.000 34.000

70.875 56.000 81.000 64.000 40.500 32.000

17.052 28.000 21.000 14.000 19.488 32.000 24.000 16.000 9.744 16.000 12.000 8.000

906.927 10.883.124 1.070.488 12.845.856 552.244 6.626.928

Operarios Contador Abogado

4 1 1

1.600.000 65.000 65.000

34.000 0 0

162.000 128.000 6.581 5.200 6.581 5.200

38.976 64.000 48.000 32.000 1.583 2.600 1.950 1.300 1.583 2.600 1.950 1.300

2.106.976 25.283.712 84.215 84.215 84.215 84.215

Personal oficios varios Conductor

1 1

332.000 332.000

34.000 34.000

33.615 26.560 33.615 26.560

TOTAL

13 5.294.000

170.000

8.088 13.280 8.088 13.280

9.960 9.960

6.640 6.640

536.018 423.520 128.962 211.760 158.820 105.880

464.143 464.143

5.569.710 5.569.710

7.028.959 82.494.790

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 14. Nomina - Prestaciones sociales año 2008 NOMINA Gerente Jefe de mercadeo, publicidad y venta Mercaderistas Secretaria Operarios Contador Abogado Personal oficios varios Conductor TOTAL NOMINA

No 1 1 2 1 4 1 1 1 1 13

SUELDO 1.000.000 700.000 800.000 400.000 1.600.000 65.000 65.000 332.000 332.000 5.294.000

VACACIONES 15 DIAS 500.000 350.000 400.000 200.000 800.000 32.500 32.500 166.000 166.000 2.647.000

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 15. Nomina Proyectada 2008 – 2011

PRIMA CESANTIAS INTERES 30 DIAS 30 DIAS 12% 1.000.000 1.000.000 120.000 700.000 700.000 84.000 834.000 800.000 96.000 434.000 400.000 48.000 1.634.000 1.600.000 192.000 65.000 65.000 7.800 65.000 65.000 7.800 366.000 332.000 39.840 366.000 332.000 39.840 5.464.000 5.294.000 635.280

TOTAL ANUAL 2.620.000 1.834.000 2.130.000 1.082.000 4.226.000 170.300 170.300 903.840 903.840 14.040.280

NOMINA

2004

2005

2006

2007

12.000.000

12.960.000

13.996.800

15.116.544

Jefe de mercadeo, publicidad y venta

8.400.000

9.072.000

9.797.760

10.581.581

Mercaderistas

9.600.000

10.368.000

11.197.440

12.093.235

Secretaria

4.800.000

5.184.000

5.598.720

6.046.618

Operarios

19.200.000

20.736.000

22.394.880

24.186.470

Contador

780.000

842.400

909.792

982.575

Abogado

780.000

842.400

909.792

982.575

3.984.000

4.302.720

4.646.938

5.018.693

Gerente

Personal oficios varios Conductor

3.984.000

4.302.720

4.646.938

5.018.693

63.528.000

68.610.240

74.099.059

80.026.984

SUBSIDIO DE TRANSPORTE

2.040.000

2.203.200

2.379.456

2.569.812

VACACIONES CESANTIAS

2.647.000 5.294.000

2.861.047 5.715.233

3.089.931 6.172.452

3.337.125 6.666.248

PRIMA DE SERVICIOS

5.464.000

5.898.833

6.370.740

6.880.399

635.280

685.828

740.694

799.950

SENA

1.270.560

1.372.205

1.481.981

1.600.540

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR

2.541.120

2.744.410

2.963.962

3.201.079

BIENESTAR FAMILIAR

1.905.840

2.058.307

2.222.972

2.400.810

PENSION

6.432.210

6.946.787

7.502.530

8.102.732

SEGURIDAD SOCIAL RIESGOS PROFESIONALES

5.082.240 1.547.542

5.488.819 1.671.345

5.927.925 1.805.053

6.402.159 1.949.457

98.387.792

106.256.254

114.756.754

123.937.295

TOTAL SALARIOS

INTERESES DE CESANTIAS

TOTAL NOMINA

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 16. Nomina Proyectada 2011– 2013 2008

2009

2.010

Gerente

NOMINA

16.325.868

17.631.937

19.042.492

Jefe de mercadeo, publicidad y venta

11.428.107

12.342.356

13.329.744

Mercaderistas

15.233.994

13.060.694

14.105.550

Secretaria

6.530.347

7.052.775

7.616.997

Operarios

26.121.388

28.211.099

30.467.987

Contador

1.061.181

1.146.076

1.237.762

Abogado

1.061.181

1.146.076

1.237.762

Personal oficios varios

5.420.188

5.853.803

6.322.107

Conductor

5.420.188

5.853.803

6.322.107

86.429.143

93.343.474

100.810.952

SUBSIDIO DE TRANSPORTE VACACIONES CESANTIAS

2.775.397 3.604.095 7.199.548

2.997.429 3.892.423 7.775.511

3.237.224 4.203.817 8.397.552

PRIMA DE SERVICIOS

7.430.831

8.025.297

8.667.321

863.946

933.061

1.007.706

SENA

1.728.583

1.866.869

2.016.219

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR

3.457.166

3.733.739

4.032.438

BIENESTAR FAMILIAR

2.592.874

2.800.304

3.024.329

PENSION

8.750.951

9.451.027

10.207.109

SEGURIDAD SOCIAL RIESGOS PROFESIONALES

6.914.331 2.105.414

7.467.478 2.273.847

8.064.876 2.455.755

133.852.278

144.560.460

156.125.297

TOTAL SALARIOS

INTERESES DE CESANTIAS

TOTAL NOMINA

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008

13. VENTAS

13.1. PROYECCION DE VENTAS Por ser este un Plan Operativo, que busca planear una producción constante de Fruta, y que para el logro de este objetivo se hace necesario realizar siembras de lotes escalonados obteniendo cosechas escalonadas con un período vegetativo de 9 meses, tiempo en el que la planta da su primera cosecha y que posteriormente se obtendrán cosechas trimestrales de cada uno de los lotes, teniendo en cuenta esta salvedad se puede prever la siguiente oferta del producto. Cuadro 18. Proyección de Ventas (Cajas y canastillas). Trimestr e

Producción Producción (Kg.)

(Kg.)

Fracción de Mercado %

Ingreso

FRUTA

Ingreso

FRUTA

Ingreso

Trimestre

Mes

Mes

Semana

Semana

1 2 3 4

2397

1.438

2397

1.438

5

5317

3.190

6

6939

4.163

7

9320

5.592

Año 1

8 Año 2

10269

6.161

31845

19.107

4.314.600 0,212

2,813

479

1.438.200

111

331.892

9.570.600

1.063

3.190.200

245

736.200

12.490.200

1.388

4.163.400

320

960.785

16.776.000

1.864

5.592.000

430 1.290.461

18.484.200

2.054

6.161.400

474 1.421.861

4.314.600

57.321.000

9

8391

5.035

15.103.800

1.678

5.034.600

387 1.161.830

10

8598

5.159

15.476.400

1.720

5.158.800

397 1.190.492

11

8420

5.052

15.156.000

1.684

5.052.000

389 1.165.846

17.371.800

1.930

5.790.600

445

12

9651

5.791

35060

21.036

13

8603

5.162

15.485.400

1.721

5.161.800

397 1.191.184

14

8442

5.065

15.195.600

1.688

5.065.200

390 1.168.892

15

7797

4.678

14.034.600

1.559

4.678.200

360 1.079.584

13.120.200

1.458

4.373.400

336 1.009.246

9.709.200

1.079

3.236.400

249

746.862

12.198.600

1.355

4.066.200

313

938.354

Año 3

16 Año 4 17 18 Año 5 TOTAL

Trimestr

7289

4.373

32131

19.279

5394

3.236

6777

4.066

24798

14.879

126231

75.739

Producció

producció

3,097

2,838

2,191

63.108.000

57.835.800

44.636.400 227.215.80 0

Calidad Primera 40% Fracción Ingreso fruta

Ingreso

fruta

Ingreso

e

n

n

de Mercado %

Mes Trimestre

Mes

Semana (Kg.)

Semana

1 2 3 4

2397

959

2397

959

5

5317

2.127

6

6939

2.776

7

9320

8

10269 31845

12.738

Año 1

Año 2

527.340

74

121.694

3.509.220

709

1.169.740

164

269.940

4.579.740

925

1.526.580

214

352.288

3.728

6.151.200

1.243

2.050.400

287

473.169

4.108

6.777.540

1.369

2.259.180

316

521.349

0,094

21.017.700

9

8391

3.356

5.538.060

1.119

1.846.020

258

426.005

8598

3.439

5.674.680

1.146

1.891.560

265

436.514

11

8420

3.368

5.557.200

1.123

1.852.400

259

427.477

6.369.660

1.287

2.123.220

297

489.974

12

9651

3.860

35060

14.024

13

8603

3.441

5.677.980

1.147

1.892.660

265

436.768

14

8442

3.377

5.571.720

1.126

1.857.240

260

428.594

15

7797

3.119

5.146.020

1.040

1.715.340

240

395.848

4.810.740

972

1.603.580

224

370.057

16

0,104

23.139.600

7289

2.916

32131

12.852

17

5394

2.158

3.560.040

719

1.186.680

166

273.849

18

6777

2.711

4.472.820

904

1.490.940

209

344.063

19

6408

2.563

4.229.280

854

1.409.760

197

325.329

4.104.540

829

1.368.180

191

315.734

Año 4

20 TOTAL

320

1.582.020

10

Año 3

Año 5

1.582.020 0,007

6219

2.488

24798

9.919

126231

50.492

0,095

0,073

21.206.460

16.366.680 83.312.460

Producción dada en Kilogramos. FUENTE: Cálculos realizados por los autores de la investigación basados en la planificación del cultivo.

14. DISTRIBUCCION Y TRANSPORTE PRONATEX S.A. presentara a los posibles clientes una propuesta comercial y una muestra de Producto al igual que se dará a conocer la oferta disponible de la fruta. Una vez se concrete el pedido (vía telefónica o correo electrónico) la persona que realizó la visita comercial autorizará el despacho del pedido desde la unidad productora (Leticia – Amazonas) vía aérea hacia la ciudad de Bogotá con un (1) viaje cada 15 días, durante los 2 primeros trimestres de cosecha y posteriormente se incrementará a un viaje semanal. El medio a utilizar será terrestre, para lo cual PRONATEX S.A. entregará directamente el pedido a sus clientes, contratando camiones que realicen la entrega de pedidos, con exigencias sanitarias que dispondrá la empresa y se les cancelará por unidad transportada y entregada. Dicho servicio se contratará con transportadores de fruta de la zona (Bogotá, Cundinamarca) quienes son expertos en el manejo de la fruta. En muchos países son de uso corriente para el transporte de productos cajas vaciadas de polietileno de alta densidad para uso repetido. Pueden fabricarse prácticamente en todas las formas y tamaños. Son resistentes, rígidas y de superficie lisa, se limpian sin dificultad y pueden encajarse unas dentro de otras cuando están vacías, a fin de ganar espacio. Desventajas: • Sólo pueden producirse económicamente en grandes cantidades, y aun así resultan costosas. • Suelen tener muchos usos alternativos, por lo que es frecuente que las roben. • Si han de utilizarse en un servicio regular de ida y vuelta requieren un grado considerable de organización y control. • Se deterioran rápidamente cuando se exponen al sol (especialmente en los trópicos), a menos que se traten con un inhibidor de los rayos ultravioletas, factor que las encarece. A pesar de su costo puede resultar una inversión rentable, pues su resistencia las hace idóneas para el uso repetido. Estudios han revelado que muchos cajones seguían pudiéndose utilizar después de más de 100 viajes. 14.1. CANALES DE DISTRIBUCCION 14.1.1. LOS ACTORES DE LA CADENA DE LAS FRUTAS AMAZONICAS 14.1.1.1. Los pueblos indígenas amazónicos Las frutas amazónicas que en su mayoría se encuentran en Estado silvestre, han sido inicialmente identificadas, extraídas y consumidas por los pueblos indígenas que habitan la región. Basta recordar que la recolección fue la primera actividad que el

hombre practicó para garantizar su subsistencia. Posteriormente algunas de estas frutas fueron domesticadas en sus “chacras”, así lo confirman los estudios Etnobotánicos realizados con estos pueblos. Los pueblos indígenas constituyen, la base de conocimiento en la cual se asienta la producción frutícola amazónica, fue a partir de ellos que se dio inicio a la cadena que ha sido potenciada tecnológicamente por los centros de ciencia y tecnología los cuales en algunos casos han readecuado la selvicultura para alcanzar mayores volúmenes y productividad. A partir de su conocimiento es factible plantear que no hay desarrollo sustentable de la biodiversidad sin considerar a los pueblos indígenas pero también no es posible solamente con ellos. Desde esta perspectiva la producción de frutas amazónicas para garantizar sustentabilidad requiere una propuesta de aprovechamiento sustentable a través de una producción basada en sistemas agroforestales con lo cual se valoriza y potencia el conocimiento ancestral de los pueblos indígenas amazónicos en su propio beneficio y en el de todos los productores rurales amazónicos. Para hacer llegar el producto a manos del , se planifica su distribución y se elige el esquema de distribución representado en la figura 1. Figura 1. Esquema de Distribución de la de Fruta en sus diferentes presentaciones.

COMERCIALIZADOR/

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Ventajas del Canal de Distribución Elegido. En realidad se trata de un canal corto, solo se incluye un detallista por lo que el precio al público no se debe ver modificado significativamente por las comisiones a detallistas. La empresa de procesamiento de fruta se ahorrará muchos tramites y trabajo en la distribución de su producto, puesto que ésta sólo se encarga de hacer el contrato con los detallistas.

15. ALMACENAMIENTO Las frutas deben ser empacadas y almacenadas con mucho cuidado y evitar recipientes muy grandes donde las que se hallan en la parte inferior sufran deterioro por la sobre presión del peso de las demás frutas. Los cestillos empleados como empaques deben estar limpios y ser fáciles de higienizar. Estos son de plásticos que ofrezcan resistencia, facilidad de ventilación, ensamblables para apilarlos cuando están llenos y hay algunos que se pueden desarmar y apilar ocupando una cuarta parte del volumen de un cestillo armado. Una vez los cestillos con fruta han sido transportados desde el cultivo o del sitio de acopio hasta la fábrica procesadora, deben ser manipulados con cuidado teniendo en

cuenta que la calidad de las frutas difícilmente puede mejorar una vez retirada de la planta, en el mejor de los casos se puede mantener. Una vez en la planta, la fruta debe ser rodeada de unas condiciones que favorezcan sus mejores características sensoriales. Si la fruta llegó pintona, habrá que propiciar su maduración adecuada. Si ya está madura, se procurará evitar su deterioro microbiológico mediante la disponibilidad de un ambiente aseado e higiénico al máximo durante todo el tiempo que la fruta y luego la pulpa pueda estar expuesta a varios ambientes durante la aplicación de diferentes operaciones de proceso. A continuación se citan otras estrategias para el correcto almacenamiento: 

El almacenamiento de la Fruta con destino a Bogotá tendrá como máximo desde el momento de cosecha 1 semana a temperatura ambiente. En el caso de la fruta de 1ª calidad el tiempo de almacenamiento oscilará entre 5 y 10 días máximos a temperatura ambiente, teniendo en cuenta el período de maduración y los niveles de deshidratación de la fruta.



En el cuarto de almacenamiento se identificarán lugares de apilamiento en base a la calidad.



Las cajas y canastillas deberán colocarse sobre una estiba de madera, tanto en el almacenamiento como en el transporte.



Para el almacenamiento de Materias Primas e insumos se construirá una bodega en la finca productora.



En el área de almacenamiento se llevaran registros de almacenamiento y empaque que serán diligenciados por el encargado de bodega.

16. TALENTO HUMANO (COACHING) / RESPONSABLE DE AREA 16.1. ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA EMPRESA Se presenta en la figura 2 el organigrama propuesto para una gestión exitosa de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de frutas PRONATEX S.A.

Figura 2. Organigrama de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas

GERENTE GENERAL

CONTADOR

JEFE RECURSOS HUMANOS

JEFE PRODUCCIÓN

JEFE MERCADEO

JEFE CONTABILIDAD YFINANZAS

OPERARIOS

Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

16.1.1. Personal Requerido. El personal requerido para el óptimo funcionamiento de la empresa se presenta en el siguiente cuadro: Cuadro 19. Listado de Personal de la Empresa Productora y Comercializadora de Frutas Exóticas PRONATEX S.A. DENOMINACIÓN DEL CARGO Gerente General Jefe de mercadeo, publicidad y ventas Jefe de Logística y comercio Exterior Jefe de Recursos humanos Jefe de Contabilidad y Finanzas Mercaderista Secretaria Operario Contador Abogado Personal oficios varios TOTAL Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

16.1.2. Manual de Funciones.

NÚMERO DE PERSONAS EN EL CARGO 1 1 1 1 1 20 4 40 1 1 10 81

Los cuadros 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 Y 27 presentan los manuales de funciones de los cargos y responsables de cada area que existirán en la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas Exóticas PRONATEX S.A. Cuadro 20. Manual de Funciones Gerente General Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Gerente General Junta de Socios Uno (1)

FUNCIONES Dirigir y representar legalmente a la empresa. Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar los procesos productivos de la empresa; la ejecución de las funciones istrativas y técnicas; la realización de programas y el cumplimiento de las normas legales de la Empresa. Asignar y supervisar al personal de la empresa los trabajos y estudios que deben realizarse de acuerdo con las prioridades que requieran las distintas actividades e impartir las instrucciones necesarias para su desarrollo. Evaluar de manera constante los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en análisis de sensibilidad. Elaborar plan de mercadeo para los vendedores. Controlar la istración de mercadeo. Autorizar y ordenar los respectivos pagos. Presentar informes a la Junta de Socios de planes a realizar mensualmente. Elaborar presupuestos de ventas mensuales. Presentar políticas de incentivo para los vendedores. Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores. Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de ventas. Ingeniero de Producción Industrial, Curso de manipulación y Requisitos de Educación: conservación de alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Dos (2) años de experiencia en cargos istrativos. Excelente calidad humana y trato interpersonal; carnet Otros Requisitos: certificador de manipulador de alimentos expedido por la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 21. Manual de Funciones Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas. Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Coordinación de las actividades destinadas al la promoción, venta, mercadeo de la empresa y servicio al cliente. Determinar las políticas de ventas y controlar que se cumplan. Sugerir sistemas para la fijación de precios y diseñar programas promocionales. Estudiar solicitudes de crédito y preaprobar aquellas que cumplan con las condiciones exigidas. Atención personal y telefónica de los clientes. Demostraciones a los clientes de los productos de la Empresa. Preparar informes de cierre de negocios captados al finalizar cada semana para ser presentados a la gerencia.

Evaluar de manera constante junto con la gerencia los costos de los producido y ofertado al medio, apoyándose en análisis de sensibilidad. Elaborar plan de mercadeo para los vendedores junto con la gerencia. Presentar informes a la gerencia mensualmente. Elaborar presupuestos de ventas mensuales junto con la gerencia. Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores. Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de ventas. Sugerir a la gerencia las políticas de incentivo para los vendedores. Controlar la istración de mercadeo. Las demás funciones que le sean asignadas por su jefe inmediato. Profesional en mercadeo y ventas o carreras afines, Curso de Requisitos de Educación: manipulación y conservación de alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Un (1) año de experiencia en cargos similares. Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por Otros Requisitos: la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 22. Manual de Funciones Abogado Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Abogado. Gerente. Uno (1).

FUNCIONES Informar al Gerente o a quien corresponda, de cualquier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Brindar asesora jurídica en las diferentes gestiones de la empresa, tanto de carácter laboral como contractual. Requisitos de Educación: Título de Abogado. Requisitos de Experiencia: Un (1) año de experiencia en cargos similares. Otros Requisitos: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 23. Manual de Funciones Contador Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Contador Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Velar por el estricto cumplimiento de las disposiciones establecidas para el manejo de la contabilidad. Estar al día en las disposiciones tributarias emanadas por el Gobierno Nacional, departamental y municipal. Ejercer estricta vigilancia y cumplimiento en las obligaciones de la empresa de tipo legal tales como: IVA, Retefuente, Impuestos, Parafiscales, etc. Actuar con integridad, honestidad y absoluta reserva de la información de la empresa.

Mantener actualizada la información la cual se ejecutará a las exigencias de la normatividad en materia fiscal y tributaria. Estar atento a las entradas y salidas de dinero de la empresa. Mantener en aviso al gerente sobre el presupuesto que gasta o que necesita periódicamente la empresa. Orientar la elaboración de los estados financieros periódicamente y la presentación de esta información de manera clara y precisa. Contador público con tarjeta profesional. (SENA, Secretaria de Requisitos de Educación: Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Dos (2) años de experiencia en cargos similares. Otros Requisitos: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 24. Manual de Funciones Mercaderista Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Mercaderista. Gerente. Dos (2). FUNCIONES

Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Jefe de Mercadeo, Publicidad y Ventas). Informar al Gerente o a quien corresponda, de cualquier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Llevar al día los registros requeridos para el control de las ventas. Promoción, venta y mercadeo de los productos elaborados por la empresa. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Tres (3) años de experiencia en cargos similares. Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por Otros Requisitos: la Secretaria de Salud, excelente capacidad de trabajo en equipo. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 25. Manual de Funciones Operario Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DESCRIPCIÓN DEL CARGO Operario. Gerente. Cuatro (4).

FUNCIONES Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Gerente). Informar al Gerente o a quien corresponda, de cualquier anomalía que se presente. Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su presencia. Responder por los implementos de trabajo asignados. Comunicar cualquier daño encontrado en alguno de los sitios de trabajo. Velar por el orden y aseo del lugar.

Llevar al día los registros requeridos para el control de la producción. Dentro de las funciones a realizar se encuentran: Recepción y compra de materias primas, pesajes, bodegajes, transportes (materias primas, insumos y productos terminados), manejo de los equipos, máquinas y herramientas de la empresa, limpieza de desperdicios, entrega de productos terminados, cargas y descargas, despacho de ordenes, revisión del estado de los equipos y maquinas, demás funciones delegadas por el jefe inmediato. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Un (1) año de experiencia en cargos similares. Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por Otros Requisitos: la Secretaria de Salud, excelente capacidad de trabajo en equipo. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 26. Manual de Funciones Personal Oficios Varios Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DECRIPCIÓN DEL CARGO Personal oficios varios. Gerente. Uno (1).

FUNCIONES Cumplir con el horario asignado. Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Gerente). Mantener en condiciones óptimas de aseo las instalaciones de la empresa (Zona istrativa, Zona de Producción, etc.). Velar por el orden y aseo del lugar. Título de bachiller, Curso de manipulación y conservación de Requisitos de Educación: alimentos (SENA, Secretaria de Salud, etc.) Requisitos de Experiencia: Un (1) año de experiencia en cargos similares. Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por Otros Requisitos: la Secretaria de Salud. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Cuadro 27. Manual de Funciones Secretaria Denominación del Cargo: Jefe Inmediato: Número de Personas en el Cargo:

DECRIPCIÓN DEL CARGO Secretaria. Gerente. Uno (1)

FUNCIONES Digitar y redactar oficios, memorandos, informas, así como también lo tratado en reuniones y conferencias dadas por el Gerente. Realizar y recibir llamadas telefónicas y transmitir los mensajes a las personas correspondientes. Atender al público para dar información y concertar entrevistas, responder por los documentaos a su cargo. Participar activamente en la organización de eventos, reuniones y programas sociales relacionados con su cargo, para el mejoramiento de su actividad y ejecución del trabajo. Mantener actualizada la cartelera de las instalaciones istrativas, mediante publicaciones de

memorandos, circulares o cualquier comunicación que se desee hacer conocer por este medio. Recopilar y procesar la información originada en Producción para la obtención de los datos estadísticos. Verificación, grabación e impresión diaria de la plantilla de ingresos, comprobantes de egreso y notas de contabilidad. Archivar diariamente la documentación contable. Llevar manualmente el libro de bancos, retención den la fuente y libro de personal. Entregar cheques pro cancelación de cuentas, previa identificación y firma de comprobantes de recibo por parte del acreedor. Entregar al Gerente los cheques que éste debe firmar, adjuntando comprobantes, facturas y orden de compra correspondientes, previo visto bueno. Las demás funciones relacionadas con el cargo, que por disposición legal, emergencia económica o necesidades del servicio sea necesario asignarle. Título de Secretaria Ejecutiva egresada del SENA, Nivel de Requisitos de Educación: inglés intermedio. Requisitos de Experiencia: Dos (2) años de experiencia en cargos similares. Otros Requisitos: Excelente calidad humana y trato interpersonal. Fuente: El Autor del Proyecto. 2008.

Jefe de Producción: Esta área estará dirigida por el Ingeniero Agrónomo Willmar Andrés Torres Bohórquez quien estará a cargo de las funciones relacionadas con el proceso de producción y tendrá bajo su responsabilidad el manejo de 3 operarios, sus funciones básicas son: Realizar os con proveedores para la adquisición de insumos y materias primas (fertilizantes, productos fitosanitarios, abonos etc.) Llevar registros de labores culturales, productos terminados, registros de cosecha y empaque etc. Coordina y Planea las diferentes actividades dentro del cultivo. Jefe de Recursos Humanos: la persona responsable de esta área será Margarita Ávila, a de Empresas con experiencia en el manejo del Talento Humano en las Organizaciones; entre sus funciones se encuentran: Realiza el proceso convocatoria y selección, inducción adiestramiento y capacitación en cuanto al uso de BPA. Responsabilizarse de las relaciones laborales, encargándose de que sean cordiales y Respetuosas. Planea y define las metas de esta área. Elabora los contratos de todo el personal de acuerdo a las normas del país.

Jefe de Contabilidad y Finanzas, estará bajo la dirección del Gerente General quien se encargará de las siguientes funciones: Efectuar el pago de Impuestos y trámites legales.

Planear inversiones y relaciones con instituciones financieras. Realizar comparaciones con períodos anteriores y realizar proyecciones financieras. Planea y controla todas las actividades contables y financieras de la empresa. Asesorar en la toma de decisiones económicas. Determinar el flujo de efectivo para operaciones de producción. Y determinar gastos variables y fijas. 17. ESTUDIO ISTRATIVO 17.1 MARCO LEGAL Para la constitución de una empresa de cualquier índole existen unos procedimientos a seguir y unas normas especificas que seguir. Los requisitos legales exigidos para la constitución y funcionamiento de una empresa son: Requisitos Comerciales: Requisito que se debe tramitar en la Cámara de Comercio del municipio Leticia - Amazonas y en cualquier Notaria local; teniendo en cuenta: Reunir los socios para constituir la empresa. Verificar en la Cámara de Comercio que no exista un nombre o razón social igual al que se le va dar a la empresa a crear. Elaborar la minuta de constitución y presentarlas en la notaria con los siguientes datos básicos: Nombre o razón social; objeto social; clase de sociedad y socios; nacionalidad; duración; domicilio; aporte de capital; representante legal y facultades; distribución de utilidades; causales de disolución; obtener la Escritura Pública Autenticada en la Notaria; matricular la Sociedad en el Registro Mercantil de la Cámara de Comercio; registrar los libros de contabilidad en la Cámara de Comercio, Diario Mayor y Balances, Inventarios, Actas; obtener Certificado de Matricula Mercantil. Requisitos de Funcionamiento: Son tramitados en la Alcaldía del municipio Leticia – Amazonas. Obtener el Registro de Industria y Comercio en la Tesorería y diligenciarlo. Tramitar el Concepto de Bomberos. Tramitar el Permiso de Planeación Municipal. Solicitar el concepto sobre las condiciones sanitarias del establecimiento. Requisitos de Seguridad Laboral: Se deben tramitar en una E.P.S, Cajas de compensación Familiar, Fondo de Pensiones, SENA, e ICBF. Obtener el número patronal. Inscribir a los trabajadores en la E.P.S y Fondo de Pensiones. Inscribir la empresa en el ICBF, SENA y Caja de Compensación Familiar. Inscribir a los trabajadores a una A.R.P. Requisitos Tributarios: Son tramitados en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales; DIAN. Solicitar el Formulario de Registro Único Tributario (RUT) Solicitar el Número de Identificación Tributaria (NIT)

Los artículos 60 y 333 de la Constitución Política de Colombia rezan que el Estado promoverá de acuerdo con la Ley de a la propiedad y que la actividad económica y la iniciativa privada son libres, dentro de los límites del bien común. Por disposición de la Ley 28 de 1931, es obligatorio matricular toda empresa o negocio y registrar en la Cámara de Comercio aquellos documentos en los cuales constan actos que pueden afectar a terceros. La constitución de una sociedad, una reforma de sus estatutos, el cambio de gerente o Junta Directiva, la disolución de una sociedad, su liquidación o quiebra, las inhabilidades para ejercer el comercio, la autorización a un menor, para ser comerciante, en fin toda la vida de los negocios, debe inscribirse ante la Cámara. Para dar cumplimiento a la Ley 716 del 2001 y al Decreto 122 de 2002, a partir del 5 de agosto de 2002 se tramitará la asignación del Número de Identificación Tributario (NIT) a través de la Cámara de Comercio local. Las relaciones laborales de carácter individual y colectivo entre el empleador(es) y los trabajadores de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX estarán regidas por el Código Sustantivo del Trabajo vigente. 17.2 ESTRUCTURA DE LA EMPRESA 17.2.1 Razón Social: Inicialmente se propone un nombre tentativo para la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas: “PRONATEX” 17.2.2 Conformación de la Empresa Procesadora de Frutas PRONATEX: En un comienzo la empresa estará representada ante la Cámara de Comercio de Leticia Amazonas bajo la figura de Persona Natural; siendo personas naturales todos los individuos de la especie humana, cualquiera que sea su edad, sexo, estirpe o condición. La persona natural es aquella que desarrolla una serie de actividades encaminadas a la producción de bienes o servicios, con el fin de obtener una utilidad de su venta. La persona natural puede inscribirse como comerciante (empresario) ante la Cámara de Comercio, comprometerse con terceros, obtener créditos, etc., en resumen, ejecutar cualquiera de las actividades que son propias de los comerciantes. Además la Empresa Procesadora y Comercializadora de Frutas pertenecerá al Régimen Simplificado, debido a que se reúnen la totalidad o algunas de las condiciones siguientes, sin incumplir ninguna: • • •

Ser persona natural. Que tenga máximo un establecimiento. Ingresos brutos provenientes de la actividad comercial inferiores a 400 SMMLV.

La Empresa Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX por ser representada por una persona natural y clasificar dentro del régimen simplificado, deberá llevar una contabilidad mínima de acuerdo con el Código de Comercio, a través de un Libro Fiscal de Registro de Operaciones Diarias, identificando el nombre del contribuyente y su NIT; debe estar totalmente actualizado, permanecer dentro del

establecimiento de comercio y todas sus hojas deben estar foliadas; de lo contrario el establecimiento será cerrado 3 días. Al pertenecer al Régimen simplificado la Empresa Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX: •

No puede retener por compras

17.3. COSTOS ISTRATIVOS

Cuadro 28. Presupuesto de Mano de Obra directa e Indirecta. CARGO

CONCEPTO

Salario Básico Jefe de Producción Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49,27% Salario Básico Jefe de Recursos Mensual Humanos y Salario Anual Mercadeo Carga Prestacional 49.27 % Salario Básico Contador Mensual Salario Anual Jornales mes Operarios Jornales año 1 Programa de Material impreso y Capacitación audiovisual Batas Gorros Tapa Bocas Dotaciones Botiquín Primeros Auxilios Overol para Fumigar Guantes en Lana Total dotaciones año Total salarios mensuales año Total salarios año Total Carga Prestacional TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores.

18. ESTUDIO FINANCIERO

AÑO 1 450.000 5.400.000 2.660.580 450.000 5.400.000 2.660.580 350.000 4.200.000 934.500 11.214.000 250.000 28.000 8.000 2.000 20.000 118.000 9.000 185.000 1.834.500 22.014.000 5.321.160 27.770.160

18.1 PROYECCIONES Propiedad de Fonade Variables Macroeconómicas Inflación

Un.

1

2

3

4

5

%

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

Devaluación

%

3,00%

3,00%

3,00%

3,00%

PAGG

%

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

IPP

%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

Crecimiento PIB

%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

%

7,00%

7,00%

7,00%

7,00%

3.180

3.371

3.573

3.787

1.749

1.854

1.965

2.083

unid.

19.107

21.036

19.279

14.879

unid.

12.738

14.024

12.852

9.919

Precio Promedio

$

2.607,6

2.764,1

2.929,9

3.105,7

Ventas

unid. $

35.060 96.907.803, 4

32.131 94.141.239, 5

24.798

Ventas

31.845 83.039.022, 0

208

200

232

318

2

3

4

5

$/ unid.

310

299

346

475

$/ unid.

310

299

346

475

208,0

200,0

232,0

318,0

310,0

299,0

346,0

475,0

DTF T.A. Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Calidad Extra Precio Calidad Primera Unidades Vendidas por Producto Ventas Calidad Extra Ventas Calidad Primera Total Ventas

Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima Calidad Extra Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra Calidad Extra Costo Mano de Obra Calidad Primera Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) Mano de Obra (Costo Promedio)

$/ unid. $/ unid.

$/ unid. Un.

$/ unid. $/ unid.

1

77.015.323,9

Materia Prima y M.O. Otros Costos de Fabricación Otros Costos de Fabricación Costos Producción Inventariables Materia Prima

$/ unid.

518,0

499,0

578,0

793,0

$

6.703.535

7.412.798

7.561.045

7.227.799

$

6.623.760

7.012.000

7.454.392

7.885.764

Mano de Obra Materia Prima y M.O. Depreciación

$

9.871.950

10.482.940

11.117.326

11.779.050

$

16.495.710

17.494.940

18.571.718

19.664.814

$

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

Agotamiento

$

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

Total

$

21.312.403

22.682.548

24.268.457

25.738.186

Margen Bruto Gastos Operacionales Gastos de Ventas Gastos istración Total Gastos Capital de Trabajo Cuentas por cobrar Rotación Cartera Clientes Cartera Clientes Propiedad de Fonade Provisión Cuentas por Cobrar Provisión Cuentas por Cobrar

$

74,33%

76,59%

74,22%

66,58%

$

5.123.566

9.173.358

9.149.123

8.151.345

$

18.824.095

19.965.326

21.166.115

22.431.288

$

23.947.661

29.138.684

30.315.238

30.582.633

días

30

30

30

30

Provisión Período Inventarios Invent. Prod. Final Rotación Invent. Prod. Final Invent. Prod. Final Variación Invent. Prod. en Proceso Rotación Invent. Prod. Proceso Invent. Prod. Proceso Variación Invent. Materia Prima Rotación

$

1.620.648

6.919.919

8.075.650

7.845.103

6.417.944

Un.

1

2

3

4

5

4%

4%

4%

4%

% $

7

$ días costo $

7

276.79 276.79

6

323.02 46.22

9

04

313.8

9.222

718 57.086

256.

6

6

6

6

355.207

378.042

404.474

428.970

$

-355.207

-22.836

-26.432

-24.495

días

10

10

10

10

592.011

630.071

674.124

714.950

$

-217.476

-38.060

-44.053

-40.826

días compras

90

90

90

90

$

0

374.535

Invent. Materia Prima Invent. Materia Prima Variación Total Inventario Gastos Anticipados Gastos Anticipados Acreedores Gastos Anticipados (Var.) Activos iníciales Inversiones (Inicio Período) Tutorado (Emparrado) Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Sistema de Riego Total Inversiones Impuestos

$

1.655.940

1.753.000

1.863.598

1.971.441

$

-1.157.364

-97.060

-110.598

-107.843

$

2.603.158

2.761.113

2.942.196

3.115.360

37.556.359

0

0

0

$

498.576

37.556.35 9

$

$

29.078.70 0

0

0

0

0

$

3.049.000

784.400

223.394

746.697

40.000

$

475.000

0

0

0

0

9.729.300

0

150.000

0

160.000

784.400

373.394

746.697

200.000

2

3

4

5

6,00%

6,00%

6,00%

6,00%

$ Un.

1

Renta Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido Renta Presuntiva

% $

180.000

1.188.811

1.735.826

1.990.939

Renta Liquida

$

27.046.367

32.916.635

25.930.520

5.764.564

Renta Presuntiva Estructura de Capital Capital Socios Capital Adicional Socios Obligaciones Fondo Emprender Dividendos Utilidades Repartibles Dividendos

%

38,50%

38,50%

38,50%

38,50%

3.000.000

5.000.000

9.000.000

11.000.000

0

2.000.000

4.000.000

2.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

Dividendos

$

$

3.000.000

$ $

73.000.00 0

$ %

0% -

14.970 .164 80% 13.306 .813

19.882. 709 80% 16.194 .984

FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

18.2 BASES

18.04 0.268 80% 12.75 7.816

PARAMETRO VALOR EXPLICACION Activos Fijos Tutorado (Emparrado) 14 Vida útil (años) Maquinaria y Equipo de 4 Vida útil (años) Operación Muebles y Enseres 4 Vida útil (años) Sistema de Riego 7 Vida útil (años) Otros Gastos Anticipados 5 Amortización (años) FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

18.3 BALANCES PROYECTADOS BALANCE GENERAL Activo Corriente Efectivo Cuentas X Cobrar Provisión Cuentas por Cobrar Inventarios Materias Primas e Insumos Inventarios de Producto en Proceso Inventarios Producto Terminado Gastos Anticipados Amortización Acumulada Gastos Anticipados Neto Total Activo Corriente: Construccione s y Edificios

1

2

3

4

5

1.129.154

29.207.552

48.662.188

60.790.306

60.643.312

1.620.648

6.919.919

8.075.650

7.845.103

6.417.944

-276.797

-323.026

-313.804

-256.718

498.576

1.655.940

1.753.000

1.863.598

1.971.441

374.535

592.011

630.071

674.124

714.950

0

355.207

378.042

404.474

428.970

37.556.359

39.809.741

42.198.325

44.730.224

47.414.038

-7.511.272

-15.923.896

-25.318.995

-35.784.180

-47.414.038

30.045.087

23.885.844

16.879.330

8.946.045

0

33.668.000

62.339.676

76.055.256

80.209.846

69.919.899

29.078.700

30.823.422

32.672.827

34.633.197

36.711.189

Depreciación Acumulada Planta Tutorado 29.078.700 (Emparrado) Maquinaria y Equipo de 3.049.000 Operación Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo de 3.049.000 Operación Neto Muebles y 475.000 Enseres Depreciación Acumulada Muebles y 475.000 Enseres Neto Sistema de 9.729.300 Riego Depreciación Acumulada Cultivos 9.729.300 Permanentes Total Activos 42.332.000 Fijos: TOTAL 76.000.000 ACTIVO Pasivo Impuestos X Pagar Obligación Fondo Emprender (Contingente) TOTAL PASIVO Patrimonio Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas

-2.201.673

-4.667.547

-7.421.399

-10.488.911

28.621.749

28.005.281

27.211.798

26.222.278

4.063.404

4.544.006

5.608.145

5.987.034

-1.015.851

-2.212.804

-3.747.608

-5.469.223

3.047.553

2.331.202

1.860.537

517.811

503.500

533.710

565.733

599.677

-125.875

-266.855

-424.299

-599.677

377.625

266.855

141.433

0

10.313.058

11.090.841

11.756.292

12.631.269

-1.473.294

-3.146.098

-5.014.334

-7.119.661

8.839.764

7.944.744

6.741.958

5.511.609

40.886.691

38.548.082

35.955.726

32.251.697

103.226.367 114.603.338 116.165.572 102.171.596

0

10.412.851

12.672.904

9.983.250

2.219.357

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

73.000.000

83.412.851

85.672.904

82.983.250

75.219.357

3.000.000

3.000.000

5.000.000

9.000.000

11.000.000

0

0

1.663.352

3.687.725

5.282.452

0

0

1.663.352

3.687.725

5.282.452

Utilidades del 0 Ejercicio Revalorización 0 patrimonio TOTAL 3.000.000 PATRIMONIO TOTAL PAS + 76.000.000 PAT

16.633.516

20.243.730

15.947.270

3.545.207

180.000

360.000

859.602

1.842.129

19.813.516

28.930.433

33.182.321

26.952.239

116.165.572

102.171.596

103.226.367 114.603.338

FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX. Interpretación: Se observa que en el activo circulante el efectivo se incrementa de manera rápida, indicando que se debe realizar una expansión del cultivo en el tercer año. 18.4 ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS. ESTADO DE RESULTADOS Ventas Materia Prima, Mano de Obra Depreciación Depreciación Sistema de Riego Otros Costos Utilidad Bruta Gasto de Ventas Gastos de istración Provisiones Amortización Gastos Utilidad Operativa Revalorización de Patrimonio Ajuste Activos no Monetarios Ajuste Depreciación Acumulada Ajuste Amortización

2

3

4

5

83.039.022

96.907.803

94.141.239

77.015.324

16.495.710

17.494.940

18.571.718

19.664.814

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

6.703.535 55.023.084

7.412.798 66.812.457

7.561.045 62.311.737

7.227.799 44.049.338

5.123.566

9.173.358

9.149.123

8.151.345

18.824.095

19.965.326

21.166.115

22.431.288

276.797

46.229

-9.222

-57.086

7.961.948

8.439.665

8.946.045

9.482.808

22.836.678

29.187.879

23.059.676

4.040.984

-180.000

-180.000

-499.602

-982.527

4.840.366

5.153.191

5.507.184

5.849.615

0

-200.604

-428.832

-695.598

-450.676

-955.434

-1.519.140

-2.147.051

Acumulada Ajuste Depreciación 0 -88.398 -188.766 -300.860 Acumulada Total Corrección 4.209.689 3.728.756 2.870.844 1.723.579 Monetaria Utilidad antes 27.046.367 32.916.635 25.930.520 5.764.564 de impuestos Impuestos 10.412.851 12.672.904 9.983.250 2.219.357 (35%) Utilidad Neta 16.633.516 20.243.730 15.947.270 3.545.207 Final FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios.

Interpretación: la utilidad del 5 año baja debido a que el primer lote sembrado empieza bajar su rendimiento de producción. 18.5 FLUJOS DE CAJA PROYECTADOS. FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional Depreciaciones Amortización Gastos Depreciación Sistema de Riego Provisiones Impuestos Neto Flujo de Caja Operativo Flujo de Caja Inversión Variación Cuentas por Cobrar Variación Inv. Materias Primas e insumos Variación Inv. Prod. En Proceso Variación Inv. Prod. Terminados Var. Anticipos y Otros Cuentas por

2

3

4

5

22.836.678

29.187.879

23.059.676

4.040.984

3.343.399

3.603.202

4.017.269

4.268.905

7.961.948

8.439.665

8.946.045

9.482.808

1.473.294

1.584.406

1.679.470

1.804.467

276.797 0

46.229 -10.412.851

-9.222 -12.672.904

-57.086 -9.983.250

35.892.116

32.448.530

25.020.334

9.556.828

-5.299.271

-1.155.732

230.547

1.427.160

-1.157.364

-97.060

-110.598

-107.843

-217.476

-38.060

-44.053

-40.826

-355.207

-22.836

-26.432

-24.495

0

0

0

0

Cobrar Otros Activos Variación Cuentas por Pagar Variación Acreedores Varios FLUJO DE CAJA Variación Otros Pasivos Variación del Capital de Trabajo Inversión en Terrenos Inversión en Construcciones Inversión en Maquinaria y Equipo Inversión en Muebles Inversión en Equipo de Transporte Inversión en Semovientes Inversión Cultivos Permanentes Inversión Otros Activos Inversión Activos Fijos Neto Flujo de Caja Inversión Flujo de Caja Financiamiento Dividendos Pagados Capital Neto Flujo de Caja Financiamiento Neto Periodo Saldo anterior

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

3

4

5

0

0

0

0

-7.029.317

-1.313.687

49.464

1.253.995

0

0

0

0

0

0

0

0

-784.400

-223.394

-746.697

-40.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-150.000

0

-160.000

0

0

0

0

-784.400

-373.394

-746.697

-200.000

-7.813.717

-1.687.081

-697.233

1.053.995

0

-13.306.813

-16.194.984

-12.757.816

0

2.000.000

4.000.000

2.000.000

0

-11.306.813

-12.194.984

-10.757.816

28.078.399 1.129.154

19.454.636 29.207.552

12.128.117 48.662.188

-146.993 60.790.306

Saldo siguiente 29.207.552 48.662.188 60.790.306 60.643.312 FUENTE: Plataforma Fondo Emprender. Modulo Financiero. Plan de Negocios PRONATEX.

Interpretación: El proyecto cuenta con suficiente liquidez, debido a que no contempla una expansión en sus cultivos. 19. CAPACITACION El Plan de Capacitación; presentado por PRONATEX se desarrollará en torno a dos ejes prioritarios: el desarrollo y fortalecimiento organizacional, y la actualización o reconversión profesional (técnica y tecnológica) de los empleados. PRONATEX en alianza con el Servicio Nacional De Aprendizaje (SENA) buscara el logro de estas capacitaciones con la fiel convicción del desarrollo profesional y empresarial de todos sus trabajadores. 20. VERIFICACION / AUDITORIA / EVALUACION PRONATEX ha visto el impacto social, económico y ambiental de una empresa de estas características en el Municipio de Leticia, es beneficioso porque genera empleo a población campesina joven, entre los 19 y 30 años, mediante la utilización de mano de obra indirecta no calificada, determinada en 148 jornales por cada ha., en promedio y teniendo en cuenta la extensión del cultivo se hablaría de 518 jornales/año. Además, se crean 2 empleos directos para profesionales en áreas como Agronomía y istración de Empresas. Propende por el desarrollo del sector frutícola, al implementar tecnología y buenas prácticas agrícolas en el cultivo sirviendo como ejemplo e inspiración a otros productores de la zona. Permite generar procesos agrícolas que contribuyan al crecimiento económico del municipio y del departamento Disminuir los niveles de toxicidad de suelos y aguas generando un desarrollo sostenible mediante la implantación de tecnologías limpias la auditoria estará presente en todos y cada uno de los procesos que integran la actividad de PRONATEX, con ello conservar las distinciones anteriormente mencionadas en los objetivos y permitirnos posicionarnos en el mercado mas efectivamente; a continuación se relacionan algunos aspectos: 20.1 CONTROL DE CALIDAD Una vez obtenidas las pulpas hay necesidad de evaluar la calidad del producto final. La calidad resultante será la que se haya logrado mantener después de haber procesado la fruta que llegó a la fábrica en determinadas condiciones. Si los procesos fueron adecuadamente aplicados, manteniendo la higiene en cada operación, la pulpa resultante poseerá niveles de contaminación aceptables y hasta satisfactorios. Si la fruta reunía las condiciones de madurez y sanidad necesarias, fisicoquímica y sensorialmente la pulpa poseerá las características de calidad muy similares a las

recién obtenidas de la fruta fresca a nivel casero, que es el patrón empleado por el consumidor para comparar la pulpa obtenida en una fábrica. El control de calidad debe entenderse como una actividad programada o un sistema completo, con especificaciones escritas y estándares que incluyan revisión de materias primas y otros ingredientes, inspección de puntos críticos de control de proceso, y finalmente revisión del sistema completo inspeccionando el producto final. 20.1.1 Programa Integral de Control de Calidad. El programa integral de control de calidad incluirá las siguientes operaciones: • Inspección de entrada de insumos para prevenir que materias primas o envases defectuosos lleguen al área de procesamiento. • Control del proceso. • Inspección del producto final. • Vigilancia del producto durante su almacenamiento y distribución. Esta es un área que normalmente se descuida y que puede anular todo el trabajo anterior de control de calidad. Es importante señalar que para obtener un producto de buena calidad se tendrán en cuenta las siguientes consideraciones: • Instrucciones de elaboración para cada producto: • Equipo de procesamiento específico. • Temperaturas y tiempos de procesamiento. • Materiales de envasado. • Límites de peso o volúmenes para envasado. • Etiquetado de productos. Especificaciones para cada ingrediente y producto final que incluyan mediciones de características químicas: • pH. • Acidez. • Sólidos solubles. • Normas de muestreo y análisis para asegurar que los estándares se satisfagan. La planta de producción será inspeccionada a intervalos regulares para: • Asegurar las buenas prácticas de elaboración y de sanidad. • Dar cumplimiento a las normas de la industria. • Garantizar seguridad. • Mantener el control ambiental. • Promover la conservación de energía. Se presenta el Control de Calidad que será implementado y aplicado en los procesos productivos de elaboración de las pulpas de frutas congeladas. 20.1.2 Higiene y sanidad en planta.

Naturalmente el sitio donde se vaya a realizar la desinfección debe estar ordenado e higienizado. Esta limpieza del sitio se inicia con la ordenación de los elementos presentes. Sigue un barrido de toda mugre gruesa presente en el piso y áreas vecinas como techos, paredes, puertas, rejillas y sifones. Esta limpieza se realiza comenzando por las áreas altas (techo) e ir bajando hasta terminar en el piso y los sifones. Sigue un jabonado con detergentes o jabones que ablandan y retiran la mugre. Si hay resistencia se debe aplicar el refregado fuerte y en orden todas las áreas. Se termina con un enjuague a fondo. Si la operación ha sido bien hecha el aroma del ambiente debe ser a limpio. Además de las áreas, es crítica la higienización de los operarios, material y equipos que entraran en o con la fruta. Entonces las operaciones explicadas antes se repiten con el mismo cuidado para guantes, petos y botas de operarios, equipos y materiales. 20.1.3 Recepción. Esta es una operación que reviste una importancia grande en cualquier actividad productiva de la empresa agroindustrial. Consiste en recibir del proveedor la materia prima requerida, de acuerdo a las especificaciones entregadas de antemano por la empresa. El hecho de recibir implica la aceptación de lo entregado, es decir, la aceptación de que la condición del material está de acuerdo con las exigencias de la empresa y su proceso. Esta operación implica el compromiso de un pago por lo recibido y debe tenerse el cuidado de especificar claramente si lo que cumple con los requisitos es el todo o parte del lote que se recibe, en orden de fijar el monto a pagar por el mismo. 20.1.4 Pesado. Esta es una de las operaciones de mayor significación comercial en las actividades de la empresa, pues implica la cuantificación de varios aspectos, entre los cuales se cuenta, el volumen comprado, el volumen de la calidad adecuada para el proceso, los datos sobre el volumen para la cuantificación del rendimiento y, por ultimo, lo más importante, el volumen por pagar al proveedor y el volumen que ha de ingresar al proceso. Se efectúa con cualquier tipo de balanza de capacidad apropiada y de precisión a las centenas o decenas de gramo. La forma de pesar puede ser en los mismos empaques en que la fruta llega a planta o pasándola con cuidado a los empaques adecuados de la fábrica que se puedan manejar y apilar cómodamente. Debe evitarse el manejo brusco de los empaques para evitar magulladuras o roturas de las frutas. 20.1.5 Selección. Se hace para separar las frutas sanas de las ya descompuestas.

Se puede efectuar sobre mesas o bandas transportadoras y disponiendo de recipientes donde los operarios puedan colocar la fruta descartada. Los instrumentos para decidir cuáles frutas rechazar son en principio la vista y el olfato de un operario. El debe ser muy consciente de la responsabilidad de su trabajo e influencia en la calidad de la pulpa final. Hay ciertas frutas costosas que por su tamaño grande pueden pasar la prueba pero deben ser “arregladas” retirando cuanto antes las fracciones dañadas. 20.1.6 Clasificación. Permite separar entre las frutas que pasaron la selección, aquellas que están listas para proceso, en razón de su grado de madurez y las verdes o aún pintonas que deben ser almacenadas. Aquí también los instrumentos más ágiles y económicos son los sentidos de los operarios. El color, aroma o dureza de las frutas permiten elegir las frutas adecuadas. Estas características exteriores específicas de las frutas se pueden comprobar por controles en el laboratorio, que responden a un grado de madurez adecuado para la obtención de pulpas de alta calidad. Una guayaba amarilla, sana, olorosa y ligeramente blanda le indica al operario que es adecuada para proceso. Aquí no importan el tamaño o la forma. 20.1.7 Almacenamiento. Puede aplicarse para acelerar o retardar la maduración de las frutas en la fábrica. Se pueden someter a la primera, frutas sanas que han llegado a la fábrica pintonas para que maduren. Otras veces es conveniente retardar la maduración un determinado tiempo a fin de procesar paulatinamente la fruta que por razones de cosecha se adquirió en grandes cantidades. La aceleración de la maduración se logra generalmente ajustando la temperatura y humedad de una cámara donde se puede almacenar la fruta. Las condiciones del ajuste son específicas para cada especie, pero por lo general se acercan a los 25 ºC y la humedad relativa se eleva a 90%. En los casos de frutas climatéricas, también se puede ajustar la composición de la atmósfera de gases que rodean a las frutas. El retardo de la madurez se hace principalmente con la disminución de la temperatura y ajuste de la humedad relativa de la cámara. Hay casos en que se puede controlar modificando la composición de la atmósfera que rodea las frutas. Se disminuye el contenido de oxígeno y aumenta el de anhídrido carbónico y nitrógeno. En cualquier caso es crítica la higiene y limpieza de la cámara. Lograr resultados esperados de la maduración exige que se controlen las condiciones durante las cuales permanecen las frutas en almacenamiento. Es definitivo que las frutas ubicadas en la cámara puedan ser afectadas por las condiciones que existen a su alrededor. 21. CONTROL INVENTARIOS

La política de inventarios de Materias Primas e insumos de PRONATEX S.A. será la de hacer pedidos anuales en las cantidades adecuadas para el cultivo; se mantendrá una provisión de inventario de por lo menos 1 mes para mantener el flujo de su operación; debido a las características organolépticas de nuestros productos; su manejo se hará empleando el Método PEPS (Primeros en Entrar Primeros en Salir). En el área de almacenamiento se llevaran registros de almacenamiento y empaque que serán diligenciados por el encargado de bodega, se utilizara un registro de despacho el cual tendrá un original y dos copias, para el transportador, el cliente y la otra para PRONATEX S.A. para que de esta manera se realice un adecuado registro de las ventas y se optimice el control en la parte de inventarios. 22. ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD 

Creación de un sitio web para brindar información clara y detallada del proceso de producción y comercialización, aspectos institucionales de la empresa y productos ofrecidos.



El empaque, el rotulo y la etiqueta serán utilizados como medios para publicitar la empresa y el producto.



Para desarrollar la labor comercial la empresa diseñará y hará circular tarjetas de presentación.



Para generar recordación e identificación de la empresa y sus productos, se obsequiará un video institucional a los clientes en el que se divulgará la filosofía de la empresa, el proceso de producción y el estado del Cultivo.



Se fijará un afiche publicitario que se exhibirá en las oficinas de la empresa con el objetivo de generar recordación entre los visitantes de la empresa.

•

PRONATEX S.A. pautara en radio y televisión buscando crear una imagen corporativa que motive a sus clientes a comprar, reconocerla y crear un buen nombre mediante el uso frecuente de frases como: “Piensa en ti, consume lo natural”, eslogan que la empresa exhibirá en sus empaques y demás papelería usada por la empresa.

23. ESTRATEGIAS DE SERVICIO AL CLIENTE



Para facilitar la forma de pago se otorgará el servicio de pago a crédito no superior a 30 días.



Para brindar mejor servicio a los clientes se implantará la filosofía de “entregar el producto en el lugar y tiempo que el cliente lo necesita”.



Buscando facilitar el proceso para realizar pedidos los clientes podrán agilizar está operación vía telefónica o por correo electrónico.



El servicio posventa se realizará a través de llamadas telefónicas confirmando la entrega satisfactoria del producto y se recibirán a la vez sugerencias para el mejoramiento del procedimiento y del servicio.



Se creará una base de datos para los clientes, quienes serán codificados y se les realizará un seguimiento constante que permita determinar su perfil, medir el nivel de satisfacción con el producto y sus hábitos de consumo.

24. PRESUPUESTO 24.1. Presupuesto de Mano de Obra directa e Indirecta. CARGO Jefe de Producción

Jefe de Recursos Humanos y Mercadeo

Contador Operarios Programa de Capacitación

CONCEPTO Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49,27% Salario Básico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 49.27 % Salario Básico Mensual Salario Anual Jornales mes Jornales año 1 Material impreso y audiovisual

AÑO 1 450.000 5.400.000 2.660.580 450.000 5.400.000 2.660.580 350.000 4.200.000 934.500 11.214.000 250.000

Batas Gorros Tapa Bocas Dotaciones Botiquín Primeros Auxilios Overol para Fumigar Guantes en Lana Total dotaciones año Total salarios mensuales año Total salarios año Total Carga Prestacional TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

28.000 8.000 2.000 20.000 118.000 9.000 185.000 1.834.500 22.014.000 5.321.160 27.770.160

FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores. 24.2. Presupuesto para los Gastos de Puesta en Marcha. CONCEPTO VALOR Permiso de Uso de Aguas 20.000 Escrituras y Gastos 328.000 Notariales Registro Mercantil 546.000 Matricula Mercantil 68.000 Inscripción de Libros y 21.000 Documentos Registro Como Productor de 30.000 Fruta Fresca Impuesto de Registro y 595.000 Anotación TOTAL 1.608.000 FUENTE: Investigación y Recopilación. Los Autores

24.3. Presupuesto para Gastos Anuales de istración. GASTOS DE ISTRACIÓN CONCEPTO Año 1 Luz Eléctrica 300.000 Agua 50.000 Suministros de oficina 350.000 Otros 300.000 TOTAL AÑO 1 1.000.000 FUENTE: Investigación y Recopilación. Los Autores

24.4. Presupuesto de la Mezcla de Mercadeo Concepto Transporte de Producto Terminado Papelería

Año 1 405.646 50.000

6.666.578

Año 4

Año 5

6.476.214

5.298.091

65.000

75.000

90.000

90.000

1.040.000

1.081.600

1.124.864

30.000

200.000

208.000

216.320

224.973

40.000

200.000

240.000

289.200

362.946

500.000

200.000

208.000

216.320

224.973

13.000

13.780

14.469

15.337

50.000

52.000

54.000

56.000

500.000

600.000

636.000

674.160

500.000

70.000

75.000

80.000

5.123.566

9.173.358

9.149.123

8.151.345

500.000

Creación Sitio Web

TOTAL

2.395.566

Año 3

1.000.000

Visitas Comerciales Elaboración Propuesta Comercial Despacho de Pedidos Tarjetas de Presentación Diseño e Impresión Afiche Publicitario Servicio Posventa (llamadas) Video Institucional

Año 2

11.500

20.000 1.557.146

FUENTE: Estrategias de mercadeo formuladas por los autores.

24.5. Estructura de Capital. Fondo Emprender Aporte de los Emprendedores FUENTE: Sesión de Trabajo. Los Autores.

73.000.000 3.000.000

25. G Y P Al final del primer año la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. contará con un índice de liquidez igual a 2,99 lo cual indica que los activos corrientes se pueden disminuir en un 66.56 % sin que esto haga imposible que la empresa atienda sus obligaciones a corto plazo: [(1,00 - (1,00 / 2,99)] * 100 = 66.56 % El capital de trabajo de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final del primer año se estima en $ 37.576.144, esta cifra es útil para demostrar a posibles acreedores que se mantiene la liquidez de operación suficiente para los préstamos. El nivel de endeudamiento en el primer año indica que la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. habrá financiado el 10,17 % de sus activos con deudas; o sea que la proporción del total de activos aportados por los acreedores de la empresa es bajo y que se estará utilizando una cantidad

relativamente pequeña de dinero de otras personas en generar utilidades para los propietarios. La eficiencia con que la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. podrá utilizar sus activos al final del primer año para generar ventas, esta dado por la rotación de activos totales. La rotación de activos totales indica que los activos de la empresa rotarán 1,11 veces al año. El margen bruto de utilidad de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final del primer año indica que queda el 17,29 % sobre las ventas después de que la empresa ha pagado sus existencias. El margen neto de utilidad de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. al final del primer año indica que queda el 10,11 % en cada venta después de deducir todos los gastos incluyendo los impuestos. La solvencia de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. Al final del último año es de 1,13 y demuestra la capacidad de la empresa para cubrir las cuentas que se tengan con los acreedores, es decir con los activos se están cubriendo la totalidad de los pasivos. En el primer año con la venta de 26.554 Kg. de pulpa de fruta congelada, los ingresos igualarán a los costos y gastos totales, es decir, aquel punto en el que la utilidad será igual a cero (0). Se dice entonces que éste es el punto de equilibrio y se determina el nivel de operaciones que deberá mantener la empresa para cubrir todos sus costos de operación. Se concluye que existe viabilidad económica en el proyecto de realizar el montaje de la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PRONATEX S.A. En el Municipio de Leticia – Amazonas. De acuerdo al Programa BioComercio de la UNCTAD los productos de la biodiversidad Amazónica alcanzan entre 500 y 800 millones de pesos en el mercado mundial. Por su parte PRONATEX S.A., en el período 2008-2009; presento ventas de 58 a 65 millones de pesos, lo que equivale a un incremento anual de 7 millones; las frutas registran el mayor incremento y significa más del 85% del consumo total. El rubro frutas frescas y preservadas representan el 46% del total y el de las frutas procesadas el 17%, el cual sigue una línea de crecimiento que permite plantear que es un producto con perspectivas. No obstante de este importante escenario, existe consenso entre los especialistas de las frutas tropicales amazónicas respecto al desconocimiento que existe sobre ellas en el mercado internacional. Las frutas que se consideran como tropicales no incluye a las nativas de la región sino fundamentalmente la papaya, la piña y el banano. De las frutas que se producen en la Amazonía las más conocidas -no precisamente por su condición de amazónica- son la guayaba y la pitahaya, la misma que tiene demanda a nivel nacional e internacional. El resto de frutas carecen de promoción y difusión de sus potencialidades nutricionales. En gran medida esto se debe precisamente a las características de su producción en bajos volúmenes y en zonas dispersas o al alto uso de químicos como en el caso de la naranjilla. Es necesario antes de embarcar a los pequeños productores en la producción conocer a fondo las características de la demanda de frutas. Actualmente La industria de jugos en los Estados Unidos experimenta una expansión lo cual ha proyectado nuestro análisis en este tipo de mercado.

26. CRONOGRAMA Recursos

Recursos

Mes

Por Actividad 1.608.000

5.448.000

2.500.000

1.340.000

3.112.784

23.917.584

Tiempo/Meses Actividades 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12 Constitución y pago licencias y Registros Construcción Bodega para insumos, almacén, empaque y oficina. Jefe de Producción, Jefe de Mercadeo y Contador Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo lote 1

475.000

Compra de Activos Fijos

150.000

Fletes

2.636.500

Compra Maquinaria y Equipo

12.462.300

Materiales tutorado lote 1

2.511.000

1.340.000

Jornales Tutorado y siembra Lote 1 Jefe de Producción, Jefe de Mercadeo y Contador

30.000

Pago de servicios

1.200.000

Pago arrendamiento

220.000

Jornales mantenimiento del cultivo

0

2.390.00

13.700.70 8

0

0

2.425.00

1.925.00

2.425.00 0

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

1.788.508

Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo

100.000

Fletes

8.308.200

Materiales tutorado lote 2

1.674.000

Jornales Tutorado y siembra 2

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

1.000.000

Imprevistos

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

500.000

Imprevistos

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

0

1.925.00

12.700.70 8

3.006.50 0

0

3.192.50

500.000

Imprevistos

555.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

1.788.508

Insumos para siembra y mantenimiento del cultivo

100.000

Fletes

8.308.200

Materiales tutorado lote 3

1.674.000

Jornales Tutorado y siembra 3

30.000

Pago de servicios

800.000

Pago arrendamiento

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

1.340.000

Salarios istrativos

447.000

Gastos en Ventas

412.500

Canastillas

30.000

Pago de servicios

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

445.500

Jornales Cosecha

600.000

Gastos en Ventas

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

0

2.944.00

777.000

Jornales mantenimiento del cultivo

297.000

Jornales Cosecha

500.000

Gastos en Ventas

1.340.000

Salarios istrativos

30.000

Pago de servicios

FUENTE: Ingeniero Agrónomo Sigifredo Beltrán Filo.

27. EJECUCION Y SEGUIMIENTO PRONATEX S.A. realizara para cada tipo de fruta uno o más procesos de industrialización, cada uno de los cuales presenta problemas específicos en relación con el control de procesos y generación de residuos. Es posible, sin embargo, identificar algunos procesos unitarios básicos, que se repiten en los diferentes procesos de industrialización y que tienen características similares. La figura 2 presenta un esquema general que describe brevemente las operaciones de producción de las frutas para una visualización general de al ejecución y seguimiento de los procesos de producción y comercialización. El éxito en la obtención de Productos de alta calidad comienza en la disponibilidad de frutas de excelentes características gustativas. Junto a esta disponibilidad esta el cuidado que se tenga en mantener esta alta calidad en los pasos previos a la llegada a la fábrica de procesamiento. Las frutas deben ser empacadas con mucho cuidado y evitar recipientes muy grandes donde las que se hallan en la parte inferior sufran deterioro por la sobre presión del peso de las demás frutas. Los cestillos empleados como empaques deben estar limpios y ser fáciles de higienizar. Estos son de plásticos que ofrezcan resistencia, facilidad de ventilación, ensamblables para apilarlos cuando están llenos y hay algunos que se pueden desarmar y apilar ocupando una cuarta parte del volumen de un cestillo armado. Una vez los cestillos con fruta han sido transportados desde el cultivo o del sitio de acopio hasta la fábrica procesadora, deben ser manipulados con cuidado teniendo en cuenta que la calidad de las frutas difícilmente puede mejorar una vez retirada de la planta, en el mejor de los casos se puede mantener. Una vez en la planta, la fruta debe ser rodeada de unas condiciones que favorezcan sus mejores características sensoriales. Si la fruta llegó pintona, habrá que propiciar su maduración adecuada. Si ya está madura, se procurará evitar su deterioro microbiológico mediante la disponibilidad de un ambiente aseado e higiénico al máximo durante todo el tiempo que la fruta y luego la pulpa pueda estar expuesta a varios ambientes durante la aplicación de diferentes operaciones de proceso.

Figura 2. Diagrama de Flujo General de Procesos de Industrialización de Frutas Exóticas.

Fuente: Universidad Nacional de Colombia, 2002.

28. RESULTADOS / OBSERVACIONES La producción de Frutas de la empresa PRONATEX S.A. en el año 1 será de 959 Kg.; año 2, 12.603 Kg.; año 3, 14.435 Kg.; año 4, 12.646 Kg.; año 5, 10.075 Kg.; por lo que se concluye que, en el primer año de producción se puede satisfacer únicamente al 3.1% de la demanda del mercado objetivo, mientras que en el año 2 se aspira a cubrir el 41%, en el año 3, 4 y 5 se puede satisfacer al 47% del mercado objetivo. En el primer y segundo año se plantea tener como cliente a Cadenalco (Almacenes Éxito, Ley y Pomona), periodo en el que por condiciones del mercado es necesario establecer

os comerciales con diferentes empresas, previendo cambios en la oferta y demanda de la fruta en el mercado. Los precios de venta del producto en la zona son fluctuantes, pero se puede establecer un promedio: fruta de calidad Exportación $ 18.000, caja o canastilla de 13kg., de primera $15.000 y de segunda $10.000; las cantidades no comerciables de fruta son mínimas en comparación al tamaño de la producción total. Los factores que más inciden en los costos de producción son en su orden mano de obra, compra de agroquímicos (plaguicidas) y fertilizantes al igual que la compra de empaques que algunos productores han decidido adquirir de segunda (cajas de cartón recicladas.), para disminuir costos permitiendo la entrada de enfermedades en los cultivos. Teniendo en cuenta esta problemática PRONATEX S.A. cuenta con ventajas competitivas importantes frente a la competencia debido a que es posible disminuir costos en la producción gracias a la implementación de BPA, en el cultivo por la correcta planeación en la producción y al uso de productos bioecológicos de menor costo que los insumos tradicionales, obteniendo granadilla de mejor calidad que la de la competencia, permitiendo fijar precios mucho más rentables por unidad de venta: caja o canastilla de 13 Kg. Exportación $39.000; Primera $23.400; Segunda $19.500. De acuerdo a la investigación de mercados realizada en la ciudad de Bogotá entre Empresas Comercializadoras de Frutas Exóticas (mercado Objetivo) la fruta proveniente del departamento de Leticia - Amazonas, goza de buena imagen por su buena calidad; pero se han presentado problemas de incumplimiento por parte de los comercializadores, específicamente cuando se refiere a pedidos de considerables volúmenes, porque la zonas sembradas son pequeñas y la producción no permite contar con volúmenes constantes de producción ni con vías y transporte acordes. 29. RECOMENDACIONES PRONATEX S.A. recomienda convertir al desarrollo sustentable de la Amazonía en prioridad planetaria, demanda una alianza al interior de cada región nacional y a nivel panamazónico desde la cual se comprenda con claridad que somos poseedores del mayor banco genético del planeta y el mayor sumidero de CO2. La producción de frutas, por lo tanto, tienen un valor agregado adicional que pocas veces es incorporado cuando se busca mercados. Considerando lo anterior se mencionan algunas otras recomendaciones: • • • •

Promover el nuevo sector de los mercados verdes dentro del sistema de producción colombiano, como alternativa de desarrollo del país. Sensibilizar a los consumidores y productores colombianos sobre estos nuevos mercados y sus ventajas. Impulsar herramientas financieras para apoyar estas propuestas. Hacer investigación y crear un sistema de información en el área de mercados verdes.

30. APROBACION PRONATEX S.A. aprueba el desarrollo del presente plan operativo ya que ha demostrado ser una herramienta indispensable para integrar y optimizar todos sus procesos; logrando de esta manera mantener un equilibrio entre lo ambiental, lo económico y lo social, en el cual ni el crecimiento económico ni la conservación ambiental influyen negativamente el uno sobre el otro; desde esta perspectiva PRONATEX S.A. Se convertirá en la primera opción de negocio; ofreciéndole a sus clientes la confiabilidad como empresa responsable con el ambiente y por productos de excelente calidad y benéficos para la salud. 31. CONCLUSION Se concluye que el montaje y desarrollo del plan operativo de una Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PROTANEX S.A., en el Municipio de Leticia - Amazonas es factible desde el punto de vista comercial, técnico, social y que es viable económicamente para los inversionistas; al promover la consolidación de un sector económico acorde con los procesos endógenos de Colombia, potencia opciones de desarrollo para las diferentes comunidades, desde el ámbito local. Esta articulación entre las realidades locales con nuevas alternativas de mercado le conferirá una nueva dinámica a la reconstrucción del tejido social de nuestro país. El punto crítico es que el material biológico, que son los alimentos, nunca es completamente homogéneo y tiende a comportarse de manera diferente debido a que es diferente su composición inicial, cantidad y características del agua que posee. Por todo lo anterior es definitivo combinar unas buenas condiciones de proceso, equipos adecuados y experiencia con los productos a procesar. En síntesis, el nuevo modelo de consumo alimentario, especialmente de productos hortofrutícolas, se pueden definir como aquel que responde a las nuevas pautas sociales de un mercado segmentado horizontal y verticalmente, demandando la incorporación al producto de una serie de características y valores añadidos, especialmente los relacionados con la calidad, seguridad, naturalidad, diferenciación, accesibilidad, oportunidad y conveniencia. Por el contrario, el precio deja de ser un factor determinante exclusivo debido tanto al incremento de la productividad y de la renta disponible, lo que se traduce en que este aumento de la capacidad adquisitiva adicional se puede destinar a la adquisición de calidad y valores añadidos, que solo se reflejan parcialmente en el precio final del producto. Se concluye que la demanda siempre va a existir porque los productos elaborados por la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas PROTANEX S.A., son de tipo alimenticio, o sea, productos de Primera Necesidad. Las frutas son productos de la canasta familiar destinados a la alimentación como fruta fresca, modificada ó procesada artesanal ó industrialmente; son además seres vivos que siguen respirando después de cosechados y si no se manejan bien, se consumen ó procesan oportunamente se dañan porque son productos perecederos.